Что такое ИИС в инвестициях простыми словами?
Давайте без заумных определений, которые только путают. Представьте себе обычную банковскую ячейку. Вы кладете туда деньги, чтобы они просто лежали в безопасности. Скучно, правда? А теперь давайте сделаем из этой ячейки супер-копилку с бонусами от государства. Вот это и есть ИИС, или Индивидуальный Инвестиционный Счет.
По сути, это ваш личный счет у брокера, очень похожий на обычный брокерский. На него вы тоже переводите деньги, чтобы покупать акции, облигации, валюту или паи фондов. Никакой магии. Однако здесь есть одна огромная фишка — налоговые льготы. Государство, чтобы стимулировать нас, простых граждан, хоть немного разбираться в инвестициях, предлагает вкусный пряник. И этот пряник бывает двух видов.
Зачем вообще нужен ИИС? Какая от него выгода?
Вот мы и подобрались к самому интересному. Вся соль ИИСа не в том, что он позволяет инвестировать — это можно делать и без него. А в том, что он позволяет либо вернуть уже уплаченный налог, либо вообще не платить налог с прибыли. Звучит как какая-то магия, но это чистая бухгалтерия.
Вы должны выбрать один из двух типов вычета, и это, пожалуй, самый главный стратегический вопрос. От этого выбора зависит, как вы будете использовать счет.
Вычет типа А (на взносы). Этот вариант — для тех, у кого есть официальный доход, с которого работодатель платит НДФЛ (те самые 13%). Государство позволяет вам вернуть 13% от суммы, которую вы внесли на ИИС в течение года. Есть, правда, потолок — вернуть можно максимум 52 000 рублей в год (13% от 400 000 рублей). Чтобы получить этот вычет, счет должен просуществовать как минимум три года. Короче, вы просто пополняете счет и получаете за это деньги обратно от государства. Прибыль от инвестиций при этом тоже ваша, но с нее потом придется заплатить налог.
Вычет типа Б (на доход). А этот тип — для всех остальных: для предпринимателей на упрощенке, у кого доход не облагается НДФЛ, или для тех, кто рассчитывает на очень большую прибыль. Суть в другом: вы не получаете ничего с взносов, зато по истечении трех лет вся прибыль, которую вы заработали на ИИС, освобождается от налога на доходы. Представьте, вы заработали миллион — и он весь ваш, без всяких 13% государству. Весьма приятно, не так ли?
А в чем, собственно, подвох? Почему нельзя просто открыть и снять деньги?
А подвох, как и в любой истории с государством, в условиях. И их нужно четко понимать, иначе можно запросто лишиться всех льгот.
Во-первых, как мы уже упомянули, минимальный срок жизни счета — 3 года. Если вы закроете его раньше, будьте добры вернуть государству все полученные вычеты и доплатить налоги. Никаких компромиссов.
Во-вторых, вы не можете выводить деньги с ИИС, а потом возвращать их обратно в том же году. То есть, условно, пополнили на 100 000, вывели 20 000 — и всё, вычет за этот год будет считаться только с 80 000. Ну и самое очевидное — у вас может быть только ОДИН ИИС. Не две копилки, а одна.
Так стоит ли оно того? Мое личное мнение
Если у вас есть хоть какая-то финансовая подушка и вы готовы часть денег отправить в среднесрочное плавание (на те самые 3+ года) — однозначно да. Это лучший способ легально и абсолютно законно снизить свои налоговые расходы или увеличить доходность.
Просто представьте: вы все равно копите и инвестируете. Без ИИС вы отдаете 13% с прибыли. С ИИС — либо получаете ежегодный бонус, либо вся прибыль остается у вас. Выбор, по-моему, очевиден. Главное — подойти к делу с умом: не спешить, изучить базовые инструменты и выбрать надежного брокера. Кстати, да, открывается ИИС точно так же, как и обычный брокерский счет — через мобильное приложение брокера за 10 минут.
Ну что, теперь понятнее? Инвестиции — это не так страшно, особенно когда государство становится вашим партнером. Ну, почти партнером.
